一、基本职能及主要工作

　　（一）财政监督局职能简介

　　达州市财政监督局主要工作职责是：负责全市财政监督检查工作，拟定财政监督的制度措施；监督财税方针政策、法律法规的执行；检查反映财政收支中的重大问题；提出加强财务管理的政策建议；依法查处重大违反财经纪律和打击报复案件。

　　（二）财政监督局2018年重点工作

　　一是开展内部控制操作规程制定及执行情况专项检查。健全内部控制制度，完善内控操作规程，推进制度执行，防控廉政风险及其他风险。

　　二是开展财政部门内部监督检查。促进财政部门内部各机构规范工作行为，提升工作绩效，防控工作风险，提高管理水平。

　　三是开展扶贫资金等财政专项资金检查。确保扶贫资金安全规范使用，促进精准扶贫政策和惠民政策落到实处，维护贫困群众切身利益。

　　四是开展五类民生资金专项检查。确保民生资金管理使用的规范性、安全性，充分发挥资金使用绩效，提升人民群众满意度和党风廉政建设社会评价。

　　五是开展政府性债务专项检查。进一步加强政府性债务管控，积极防范化解财政债务风险。

　　六是开展非税收入专项检查。严防跑冒滴漏，保障财政收入应收尽收，应缴尽缴。

　　七是开展严肃财经纪律专项检查。坚决纠正和查处各类财经违法违规行为，确保财经制度和规定以及中央八项规定、省委省政府十项规定、市委市政府十一项规定落到实处。

　　八是开展预决算公开专项检查。了解掌握各地政府和单位预决算公开情况，保障预决算公开工作按中央和省上的要求全面推进。

　　九是开展重点行业会计信息质量检查，强化对行政事业单位的检查，进一步加大处理处罚和曝光力度，不断完善会计信息质量检查公示公告制度，进一步增强会计监督的威慑力和影响力。

　　二、部门预算单位构成

　　达州市财政监督局属参照《公务员法》管理的事业单位。

　　三、收支预算情况说明

　　按照综合预算的原则，财政监督局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。财政监督局2018年收支总预算218.03万元，比2017年收支预算总数减少47.87万元，主要原因是上年部分未执行完成的部分项目预算未结转至本年继续执行，相应减少本年度预算收支总数。

　　（一）收入预算情况

　　财政监督局2018年收入预算218.03万元，其中：上年结转87.13万元，占39.96%；一般公共预算拨款收入130.90万元，占60.04%。

　　（二）支出预算情况

　　财政监督局2018年支出预算218.03万元，其中：基本支出88.36万元，占40.53%；项目支出129.67万元，占59.47%。

　　四、财政拨款收支预算情况说明

　　财政监督局2018年财政拨款收支总预算218.03万元，比2017年财政拨款收支总额预算减少47.87万元，主要原因是上年部分未执行完成的项目预算未结转至本年继续执行，相应减少本年度财政拨款收支总预算。

　　收入包括：本年一般公共预算拨款收入130.90万元、上年结转一般公共预算拨款收入87.13万元；支出包括：一般公共服务支出196.82万元、社会保障和就业支出10.32万元、医疗卫生与计划生育支出4.10万元、住房保障支出6.79万元。

　　五、一般公共预算当年拨款情况说明

　　（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

　　财政监督局2018年一般公共预算当年拨款130.90万元，比2017年预算数减少8万元。主要是根据部门年度工作计划，财政事务支出中一般行政管理事务支出有所减少。

　　（二）一般公共预算当年拨款结构情况

　　一般公共服务支出113万元，占86.33%；社会保障和就业支出8.60万元，占6.57%；医疗卫生与计划生育支出4.10万元，占3.13%；住房保障支出5.20万元，占3.97%。

　　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

　　1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2018年预算数为49.40万元，主要用于：单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:2018年预算数为12.60万元，主要用于：单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

　　3. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：2018年预算数为51.00万元，主要用于：单位开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

　　4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2018年预算数为8.60万元，主要用于：实施养老保险制度后，单位按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2018年预算数为4.10万元，主要用于：单位用于缴纳单位基本医疗保险支出

　　6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2018年预算数为5.20万元，按照《达州市住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴纳的住房公积金支出。

　　六、一般公共预算基本支出情况说明

　　财政监督局2018年一般公共预算基本支出72.40万元，其中：

　　人员经费60.90万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费11.50万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

　　财政监督局2018年“三公”经费财政拨款预算数5万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费1万元，公务用车购置及运行维护费4万元。

　　（一）因公出国（境）经费与2017年预算持平。主要是我局2018年工作安排无赴外学习交流等活动。

　　（二）公务接待费较2017年预算增加100%。主要是我局根据年度工作安排，2018年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等相应增加。

　　（三）公务用车购置及运行维护费与2017年预算持平。主要原因是根据经费使用坚持厉行节约等因素。

　　单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

　　2018年未安排公务用车购置费。

　　2018年安排公务用车运行维护费4万元，用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出。主要保障单位执行公务活动、开展工作调研、实施财政监督检查等工作的正常开展。

　　八、政府性基金预算支出情况说明

　　财政监督局2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

　　九、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费

　　2018年，财政监督局的机关运行经费财政拨款预算为19万元，比2017年预算增加3.60万元，增长23.38%。

　　（二）政府采购情况

　　2018年，财政监督局安排政府采购预算0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年底，财政监督局共有车辆1辆，其中，市级领导干部用车0辆、定向保障用车1辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

　　2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

　　（四）绩效目标设置情况

　　2018年财政监督局通用专项和专用专项均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款58.50万元。

　　十、名词解释

　　1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

　　2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　4.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

　　5. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

　　6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

　　7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

　　8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《达州市住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

　　9.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。12.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。

　　附件：表1.部门收支总表

　　            表1-1.部门收入总表

　　            表1-2.部门支出总表

　　            表2.财政拨款收支预算总表

　　            表3.一般公共预算支出预算表

　　            表3-1.一般公共预算基本支出预算表

　　            表3-2.一般公共预算项目支出预算表

　　            表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　            表4.政府性基金支出预算表

　　            表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

　            　表5.国有资本经营预算支出预算表

达州市财政监督局2018年部门预算公开表