按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　达州市财政局主要工作职责是：拟订全市财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订市与县（市、区）和乡(镇、街道)、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行国家财税方面的法律、法规、和方针、政策，拟订全市性财税规范性文件规划，负责组织拟定地方性财税法规实施办法和意见并贯彻实施；承担各项财政收入管理责任；负责编制年度市级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度等。

　　2017年主要工作计划：

　　（一）坚持稳中求进，落实增收节支。坚持抓发展促增收，认真落实积极财政政策，大力培植财源、涵养税源，加强收入管理，夯实增收基础，提升收入质量。严格控制一般性支出，集中财力推进30个重大项目和200个重点项目建设。

　　（二）突出脱贫攻坚，落实民生政策。认真落实市委关于脱贫攻坚要更准、更实、更严的要求，做好脱贫攻坚资金保障，推动精准扶贫、精准脱贫取得新成效。完善民生投入机制，加大民生投入，实施好民生工程，办好民生实事，力争全市民生支出占比在70%以上。

　　（三）实施生态建设，落实绿色发展。以绿色发展为导向，支持实施绿化达州行动、中心城区“五治”工程和城乡环境综合治理。建立健全污染防治财政激励约束机制，支持打好大气、水、土壤污染防治三大攻坚战。

　　（四）强化风险防控，落实债务限额。严格地方政府债务管理，强化债务风险评估预警和防范化解，完善债务风险应急处理机制。足额安排还本付息资金，确保2017年到期本息及时偿还。

　　（五）把握创新驱动，落实转型发展。大力支持实体经济发展，用好用活财政政策，综合运用财政奖补、财政贴息、财政金融互动、产业发展基金支持经济发展转型升级，加快培育创新驱动转型发展新动能。规范推广政府与社会资本合作模式，支持重大项目建设、新型城镇化建设、城乡统筹发展。

　　（六）加快制度完善，落实财税改革。严格按照中央、省委、市委改革行动部署，完善预算管理制度、创新税收监管方式，建立事权和支出责任相适应的制度。有序推进乡镇国库集中支付改革，进一步规范国库集中支付管理。

　　二、部门单位概况

　　达州市财政局下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。

　　三、收支预算总体情况

　　2017年达州市财政局收入预算总额为1829.21万元，其中：当年财政拨款收入1653.10万元，其他收入55万元，上年结转收入121.11万元。相应安排支出预算1829.21万元，其中：人员支出991.59万元，日常公用支出201.60万元，对个人和家庭的补助支出102.50万元，专项支出493.52万元，成本费用40万元。

　　四、财政拨款支出预算安排情况

　　达州市财政局部门预算安排财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全市财政事业发展相关工作。其中：

　　基本支出，是用于保障机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　项目支出，是用于保障为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

　　2017年达州市财政局部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:

　　（一）一般公共服务支出1475.31万元，主要用于：人员工资、日常运转以及为完成工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括政府非税收入、财政事务综合管理、财政支出绩效评价、推进PPP项目工作、信息化建设及运行维护等方面支出。

　　（二）社会保障和就业支出144.10万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

　　（三）医疗卫生与计划生育支出68.40万元，主要用于：按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

　　（四）住房保障支出86.40万元，主要用于：按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出。

　　五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

　　2017年“三公”经费财政拨款预算数19万元，其中：因公出国（境）经费5万元，公务接待费5万元，公务用车购置及运行维护费9万元。

　　（一）因公出国（境）经费较2016年预算持平。主要根据工作安排，拟安排赴外学习交流等活动。

　　（二）公务接待费较2016年预算持平。2017年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等方面公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

　　（三）公务用车运行维护费较2016年预算下降70%。单位现有公务用车3辆，其中：财政局机关公务用车1辆，下属事业单位公务用车2辆。2017年安排公务用车运行维护费9万元，用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出。主要保障局机关及下属单位工作调研、财政监督检查及农村综合改革、财政支出绩效评价等工作的正常开展。

　　附件：表1.部门预算收支总表

　　表1-1.部门预算收入总表

　　表1-2.部门预算支出总表

　　表2.财政拨款收支预算总表

　　表3.一般公共预算支出预算表

　　表3-1. 一般公共预算基本支出预算表

　　表3-2. 一般公共预算项目支出预算表

　　表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　表4. 政府性基金支出预算表

　　表4-1. 政府性基金“三公”经费支出预算表

　　表5. 国有资本经营预算支出预算表

达州市财政局2017年部门预算