​根据《中华人民共和国审计法》等规定，达州市审计局对达州市商务局2023年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并依法出具了审计报告，报告中反映的问题目前已全部完成整改。现将整改结果公告如下。

一、审计整改工作组织情况

一是加强组织领导，强化责任。切实提高落实审计整改重要性的认识，成立整改工作领导小组，“一把手”切实履行审计反馈问题整改第一责任人职责，把审计整改工作纳入重要议事日程，做到态度坚决、责任明确、措施得力、整改到位、反馈及时。

二是坚持问题导向，狠抓落实。举一反三、全面整改，个性问题认真对待，以此为鉴；共性问题专题研究，剖析自查，建章立制。三是严把时间节点，确保时效。按照指定的序时整改目标和措施，依法依规、稳步推进，全面完成问题整改，切实将问题清单转化为成果清单。

二、审计查出问题及其整改情况

审计报告反馈的问题。截至通告日，已全部完成整改。通过整改，促进财政资金拨付使用346.26万元；促进项目建设管理制度的规范和完善，资金分配使用管理规划化，促进加快项目的实施进度，规范了项目验收的程序，促进2项管理制度的制定和完善。

（一）“预决算编制中存在的”问题

1.关于“上年结转结余未纳入2023年部门年初预算”的整改情况。已完成整改。编制2024年预算已将非财政拨款结转结余纳入年初预算。

2.关于“预算编制不科学”的整改情况。已完成整改。财务人员加强《中华人民共和国预算法》学习，2024年根据年初预算及预算执行情况，及时进行监控，科学调整预算经济科目。

3.关于“决算报表部分经济分类科目数据列报不准确”的整改情况。已完成整改。2023年市财政决算实行预算一体化新系统，由于系统不稳定导致决算数据有误。在2024年编制决算报表时严格执行决算编制规定，准确编制决算报表。

4.关于“未按规定制定并报送支出标准体系方案”的整改情况。已完成整改。财政局已出台相关标准政策文件，我局严格按照相关文件执行。

（二）贯彻落实过紧日子要求方面

1.关于“未严格落实公务用车定点加油规定”的整改情况。已完成整改。由局机关办公室统筹进行加油管理，严格实行公车油卡加油制。

2.关于“年底突击花钱”的整改情况。已完成整改。由局办公室加强统筹，要求用车人员加油费及洗停车费等公车运行维护费用及时结算，财务人员督促经办人员及时办结手续，避免出现扎堆报销现象。

（三）预算执行及绩效方面

1.关于“部分项目支出预算执行率低”的整改情况。已完成整改。加强省级促消费资金管理，指导各县（市、区）开展各类促消费活动，加大消费品牌推广力度。根据资金申报细则，对符合申报的企业进行指导，及时兑现相关资金。

2.关于“未开展项目绩效评价”的整改情况。已完成整改。科学设置绩效目标，在第四届“巴山食荟”达州脆李电商节活动中做好事前、事后绩效评估。

3.关于“未严格落实公务卡强制执行制度”的整改情况。已完成整改。加强公务用车管理，严格落实公务车定点加油相关规定。加强财务审核，严格执行公务卡结算或对公转账。

（四）其他方面存在的问题

1.关于“违规报销差旅费”的整改情况。已完成整改。严格按照要求，加强票据及报销金额审核。对多报销的1200元差旅费已退回财政。

2.关于“未按规定选择评审专家”的整改情况。已完成整改。

收回曾某获得的3000元劳务费并退回市财政。针对不同活动或项目，结合实际筛选有资质的符合工作要求的专家（非本单位）参与评审。

3.关于“会计核算不准确”的整改情况。已完成整改。加强财务人员培训学习，在2024年会计核算如实反映会计要素，确保会计信息真实可靠。

4.关于“未及清算支付2023年政府冻猪肉储备剩余尾款”的整改情况。已完成整改。已组织相关部门人员到企业已进行验收，2024年10月验收合格后尾款已全部拨付给企业。

三、审计建议采纳情况

针对审计报告提出的3条建议，我局高度重视，全部采纳。进一步提高政治站位，严格按照预算法相关规定，统筹安排各项资金，提高我局预决算质量。强化绩效目标引领，按规定开展部门项目支出绩效评价。加强内部管理，规范单位相关经济业务运行，确保各项财务活动合法合规。

                             达州市商务局

                             2025年2月28日