一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　达州市市级国库集中收付中心主要从事办理财政直接支付、授权支付业务；配合财政国库做好工资直发的有关工作；管理预算单位支付信息；管理财政性资金各种支付凭证。

　　（二）2017年重点工作完成情况。

　　1.现金支出逐年下降。随着多项管理制度和政策规定的相继出台，以及财政国库集中支付改革工作的不断深入推进，从源头上对预算单位进行了规范管理，使预算单位从根本上提高了认识，在财务管理、人员配置、业务水平等方面都有显著提升，财务工作逐渐步入良性循环轨道。按照我市财政国库集中支付改革方案的总体思路，以及预算编制和执行的要求，市级预算单位在办理支出业务时主要采取直接支付和授权支付两种方式，通过现金结算的方式逐步减少，现金支出规模进一步缩小，资金安全明显增强。截止12月底，市本级预算单位共发生现金支出2810万元，同比下降36.23%，减少1597万元，圆满实现了年初的既定目标。

　　2.动态监控立竿见影。达州市市本级预算执行动态监控系统启动以来，对各预算单位办理支付业务实行了“在线监控、及时预警、专人通知、立即纠正”，有效的规范了预算单位的用款行为，大幅度提升了财政资金的使用效益。支付中心对监控过程中出现的盲点、疑点、难点进行了归类和整理，及时向局信息中心和省财政厅进行了反馈，并得到了积极的完善和支持，使财政资金的使用真正做到了更加科学合理、合规合法，更加符合监察、审计部门的要求。截止12月共处理预警信息1539条，仅占授权支付支出60399条的2.55%。可以看出预算单位对财政政策的把握和认识在不断提高，业务水平呈显著提升趋势，更加符合财政管理的要求。

　　3.授权支付成效显著。授权支付作为预算单位办理支付业务的新平台，积极发挥了其便捷、灵活、高效的优势，大大提升了各单位的工作效率，切实有效的降低了单位行政运行成本。目前，授权支付已逐步成为我市市本级预算单位的主要支付方式，为单位开展日常工作提供了有利的支撑。年初市审计局对支付中心进行了年度例行审计，着重对直接支付和授权支付的资金拨付情况进行了审查。审计局对财政国库集中支付改革后的支付运行模式表示认可，对授权支付执行情况进行了取证核实。截止12月支付中心共发生支付业务67265笔，其中：直接支付6866笔，占总数的10.21%；授权支付60399笔，占总数的89.79%。

　　二、部门概况

　　达州市市级国库集中收付中心属参照《公务员法》管理的事业单位。

　　三、收支决算总体情况

　　2017年收付中心本年收入合计252.50万元，其中：一般公共预算财政拨款收入252.50万元，占100%；其他收入0万元，占0%。2017年本年收入合计较2016年减少3.68万元，下降1.44%。主要原因是2016年部分跨年项目的预算收入计入2016年末财政应返还额度，结转至2017年执行，相应减少2017年本年收入。

　　2017年收付中心本年支出合计209.81万元，其中：基本支出197.28万元，占94.03%；项目支出12.53万元，占5.97%。2017年本年支出合计较2016年减少4.99万元，减少2.34%。主要原因是上年结转项目任务完成，相应减少本年支出。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况

　　2017年度财政拨款收、支总计906.86万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加38.12万元，增长4.39%。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出209.81万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少2.99万元，减少1.41%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出209.81万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出166.34万元，占79.28%；社会保障和就业支出17.19万元，占8.19%；医疗卫生支出11.35万元，占5.41%；住房保障支出14.93万元，占7.12%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2017年决算数为153.81万元，完成预算74.87%，决算数小于预算数的主要原因是根据年度工作安排，减少部分项目开支。

　　2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:2017年决算数为12.53万元，完成预算87.96%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目支出为跨年执行项目，项目资金结转至下一年度。

　　3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:2017年决算数为12.28万元，完成预算100%。

　　4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:2017年决算数为4.91万元，完成预算100%。

　　5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2017年决算数为11.35万元，完成预算100%。

　　6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2017年决算数为14.93万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出197.28万元，其中：

　　人员经费190.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费7万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.14万元，完成预算28%，决算数小于预算数的主要原因是2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我中心继续认真贯彻落实中央八项规定、省委省政府十项规定及市委市政府十一项规定要求，厉行节约，加强“三公”经费管理，从严控制“三公”经费支出，全年实际支出比预算有所节约。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.09万元，占64.29%；公务接待费支出决算0.05万元，占35.71%。

　　1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0.09万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元。无公务用车购置支出。

　　公务用车运行维护费支出0.09万元。主要用于单位执行公务活动、开展基层工作调研等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少1.2万元，下降93.02%。主要原因是实行公车改革后，厉行节约，相应减少公车运维费支出。

　　3.公务接待费支出0.05万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次， 2人次（不包括陪同人员），共计支出0.05万元，具体内容包括：开展调研、合作、交流接待，项目资金评估方面。

　　公务接待费支出决算比2016年减少0.08万元，减少61.54%。主要原因是根据本年接待工作安排，减少接待人次。

　　八、政府性基金预算支出决算情况

　　2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，收付中心机关运行经费支出7万元，比2016年减少11.21万元，减少61.56%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，收付中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，收付中心无共有车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

　　（四）预算绩效情况

　　1.绩效目标管理情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标7个，涉及财政资金159.53万元，覆盖率达到100%。

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展了绩效自评，自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。自评得分97.17分。存在的问题：内控信息化建设不够完善。下一步改进措施：一是在完善内控制度工作基础上，我中心将进一步加强内控信息化建设，采取“分期建设、分步推进”的方式，覆盖内控重点环节。二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及中央、省、市各项规章制度与经费支出衔接，实现提前预设标准、范围，做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析，发挥信息化管理数据分析优势，并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5分
		明确性（5分）	5分
		合理性（5分）	5分
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5分
		目标管理（5分）	5分
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	市级财力专项预算分配时限（1分）	不适用
		中央专款分配合规率（1分）	不适用
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	1.05分
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	1.32分
		绩效目标动态监控（3分）	3分
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1分
		非税收入上缴情况（1分）	1分
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	2分
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2分
		资产管理与预算管理相结合（2分）	2分
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2分
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2分
		决算公开（2分）	2分
		绩效信息公开（2分）	2分
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	2分
		评价结果应用（3分）	3分
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标	20分
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5分
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	5分
		人才培养（5分）	5分
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	2.5分
		管理对象满意度（3分）	2.7分
		社会公众满意度（4分）	3.6分

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

　　11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

　　12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

　　13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

　　14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

　　15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　附件：表1：收入支出决算总表

　            　表1-1：收入总表

　　            表1-2：支出总表 
             
　　            表2：财政拨款收入支出决算总表

　                 表3：财政拨款支出决算明细表

　　             表4：一般公共预算财政拨款支出决算表

　             　表4-1：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　             表4-2：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　             表4-3：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　             表4-4：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　             表5：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　              表5-1：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　              表6：国有资本经营预算支出决算表

达州市市级国库集中收付中心2017年决算报表