一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　达州市财政投资评审中心主要工作职责是：1、负责本级部门项目支出预算的专业审核工作，按照部门预算编制的要求，提出项目支出预算审核意见；2、负责本级重大基本建设项目财政监管和资金拨付的专业审核工作，审查工程变更，提出项目资金拨付审核意见；3、负责本级基本建设项目竣工决算的专业审核工作，提出交付使用资产价值意见；4、负责本级财政支出预算绩效考评的专业评价工作，提出预算执行绩效意见；5、配合本级财政部门做好资金专项核查及追踪问效工作。

　　（二）2017年重点工作完成情况。

　　2017年共完成了419项预算、结算评审任务，送审总额89.26亿元，审定总额77.77亿元，审减资金11.49亿元，综合审减率为12.87%。其中：预算评审共完成376项，送审总金额为84.53亿元，审定投资总额为73.82亿元，审减不合理资金10.71亿元，综合审减率为12.67%。结算评审共完成评审43项，送审总金额为4.73亿元，审定投资总额为3.95亿元，审减不合理资金0.78亿元，综合审减率为16.49%。较2016年项目数量增加了49项，审定金额增加了50.29亿元，评审工作量创下了历史最高纪录，财政投资评审工作的有效实施，不仅节约了财政资金，提高了财政资金的使用效益，更重要的是为财政部门逐步建立科学化、制度化、规范化的财政支出管理体系提供了可靠的技术保障和基础服务，为加强财政资金的监管起到了一定的促进作用。

　　二、部门概况

　　达州市财政投资评审中心属自收自支事业单位。

　　三、收支决算总体情况

　　2017年评审中心本年收入合计912.60万元，其中：一般公共预算财政拨款收入912.60万元，占100%；其他收入0万元，占0%。2017年本年收入合计较2016年增加237.51万元，增加35.18%。主要原因是2016年部分跨年项目的预算收入本年增加， 2017年执行，相应增加2017年本年收入。

　　2017年评审中心本年支出合计1498.72万元，其中：基本支出252.41万元，占16.84%；项目支出1246.31万元，占83.16%。2017年本年支出合计较2016年增加1052.61万元，增加235.95%。主要原因是上年结转项目任务完成及人员经费增加等，相应增加本年支出。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况

　　2017年度财政拨款收、支总计1522.25万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加465.45万元，增长44.04%。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出1498.72万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加1052.61万元，增长235.95%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出1498.72万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1461.51万元，占97.52%；社会保障和就业支出19.11万元，占1.28%；医疗卫生支出7.47万元，占0.50%；住房保障支出10.63万元，占0.70%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）:2017年决算数为1246.31万元，完成预算99.82%。

　　2.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:2017年决算数为215.20万元，完成预算100%。

　　3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:2017年决算数为13.65万元，完成预算100%。

　　4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:2017年决算数为5.46万元，完成预算100%。

　　5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2017年决算数为7.47万元，完成预算100%。

　　6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2017年决算数为10.63万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出252.41万元，其中：

　　人员经费247.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费4.66万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.30万元，完成预算73.33%，决算数小于预算数的主要原因是2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我中心继续认真贯彻落实中央八项规定、省委省政府十项规定及市委市政府十一项规定要求，厉行节约，加强“三公”经费管理。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.30万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

　　1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出3.30万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元。无公务用车购置支出。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

　　公务用车运行维护费支出3.30万元。主要用于单位执行公务活动、开展基层工作调研等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少0.03万元，下降0.9%。主要原因是实行公车改革后，公车保有量减少，相应减少公车运维费支出。

　　3.公务接待费支出0万元。

　　公务接待费支出决算比2016年减少0.13万元，减少100%。主要原因是根据本年接待工作厉行节约，减少接待人次。

　　八、政府性基金预算支出决算情况

　　2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，评审中心机关运行经费支出0万元，与2016年决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，评审中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，评审中心共有车辆1辆，为一般公务用车；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

　　（四）预算绩效情况

　　1.绩效目标管理情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标16个，涉及财政资金1248.61万元，覆盖率达到100%。

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展了绩效自评，自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。自评得分96.97分。存在的问题：内控信息化建设不够完善。下一步改进措施：一是在完善内控制度工作基础上，我中心将进一步加强内控信息化建设，采取“分期建设、分步推进”的方式，覆盖内控重点环节。二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及中央、省、市各项规章制度与经费支出衔接，实现提前预设标准、范围，做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析，发挥信息化管理数据分析优势，并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5分
		明确性（5分）	5分
		合理性（5分）	5分
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5分
		目标管理（5分）	5分
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	市级财力专项预算分配时限（1分）	不适用
		中央专款分配合规率（1分）	不适用
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	1.05分
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	1.32分
		绩效目标动态监控（3分）	3分
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1分
		非税收入上缴情况（1分）	1分
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	2分
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2分
		资产管理与预算管理相结合（2分）	2分
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2分
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2分
		决算公开（2分）	2分
		绩效信息公开（2分）	2分
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	2分
		评价结果应用（3分）	3分
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标	20分
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5分
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	5分
		人才培养（5分）	5分
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	2.5分
		管理对象满意度（3分）	2.5分
		社会公众满意度（4分）	3.6分

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指单位开展财政综合业务、预决算编审等委托其他单位进行财政管理工作的项目支出。

　　10.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　11.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

　　12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

　　13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

　　14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

　　15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

　　16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　附件：表1：收入支出决算总表

　　             表1-1：收入总表

　　             表1-2：支出总表

　　             表2：财政拨款收入支出决算总表

　　             表3：财政拨款支出决算明细表

　             　表4：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　             表4-1：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　             表4-2：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　              表4-3：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　              　表4-4：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　              表5：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　              表5-1：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　              表6：国有资本经营预算支出决算表

达州市财政投资评审中心2017年决算报表