​　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　达州市财政局主要工作职责是：拟订全市财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订市与县（市、区）和乡(镇、街道)、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行国家财税方面的法律、法规、和方针、政策，拟订全市性财税规范性文件规划，负责组织拟定地方性财税法规实施办法和意见并贯彻实施；承担各项财政收入管理责任；负责编制年度市级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度等。

　　（二）2017年重点工作完成情况。

　　1.抓收支促平衡，财政收入再上新台阶。始终把组织财政收入、壮大财政实力作为工作重心，通过挖潜增收、堵塞征管漏洞等措施办法，圆满完成了全市财政收支预期目标。全市地方一般公共预算收入突破90亿元台阶，达到90.71亿元。同时，积极创新完善税收征管方式，打造综合治税平台，市本级平台查补入库税款1.56亿元，监管效果持续凸显。千方百计做大支出规模，全市一般公共预算支出达到387.67亿元（快报数，下同），增长7.97%，总量居全省第4位。

　　2.转方式调结构，支持发展取得新成果。围绕发展改革大局，加快转变财政支持发展方式。一方面积极发挥财政专项资金的作用，大力支持工业转型升级、服务业提档升级；另一方面，坚定落实积极的财政政策，通过财政奖补、财政金融互动、设立产业基金等方式，充分发挥财政资金和政策的撬动作用，支持实体经济发展。一是大力实施减税降费，取消、停收和免征行政事业性收费和政府性基金43项；规范推行政府与社会资本合作（PPP）模式，累计纳入财政部PPP项目库项目58个。二是千方百计调度资金，全力保障了凤凰山隧道、金南大桥、增建主城区公共停车场等重大民生工程建设。三是加力推进供给侧结构性改革，积极筹集资金支持化解煤炭、钢铁行业过剩产能。四是落实绿色发展理念，支持集中打好大气、水、土壤污染防治“三大战役”，坚定支持生态建设。

　　3.补短板兜底线，改善民生取得新进展。全市各级坚持民生优先，按照“突出重点、守住底线”的原则，着力解决好民生问题。全市民生支出实现274.83亿元，占一般公共预算支出的比重达70.89%。全市“九项民生工程”和19件民生实事下达资金89.84亿元，为预算安排的110.06%。一是大力支持教育优先发展，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推进义务教育均衡发展。二是大力支持完善社会保障体系，全面落实各项提标提档政策。三是支持促进文化体育繁荣发展，深入落实文化体制改革财税政策，全力保障第六届全国新农村文化艺术展演活动顺利开展。

　　4.重精准促整合，脱贫攻坚实现新突破。足额落实脱贫攻坚资金，切实强化扶贫资金监管，努力实现资金精准投放，务实推进脱贫攻坚工作。2017年全市筹集下达22个专项扶贫资金59.65亿元，统筹整合使用财政涉农资金18.36亿元。积极探索试点财政支农资金形成资产股权量化，按照“股权量化、按股分红、收益保底”的原则，在全市7个县（市、区）试点建立资产收益扶贫新模式。

　　5.推改革增活力，深化改革取得新成效。出台了《关于全面推行乡镇财政资金绩效分配法的通知》，努力推动乡镇财政资金分配与预算执行、预算管理、工作绩效的科学挂钩。探索推进行政事业单位经营性资产管理改革，全面清理了227个市级行政事业单位经营性资产，初步核定经营性资产85.2万平方米。加快实施预算绩效管理改革，积极引入第三方实施绩效评价，绩效评价的权威性和公信力得到增强。

　　6.强管理促规范，财政监管达到新水平。在全省率先建立了财政监督约谈机制，采取对被监督单位负责人及其相关人员进行警示性谈话的方式，督促责任单位及时整改落实。创新优化财政评审流程，积极开展评审工作，2017年市财政完成预算、结算评审项目419个，总送审金额89.26亿元，审减金额11.49亿元，综合审减率达12.87%，将节约的资金用于生态建设等重点领域。依法做好政府采购监督管理，推进政府采购规范化、制度化。

　　二、部门概况

　　达州市财政局下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。

　　三、收支决算总体情况

　　2017年达州市财政局本年收入合计2529.09万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2475.34万元，占97.87%；其他收入53.75万元，占2.13%。2017年本年收入合计较2016年减少195.28万元，下降7.17%。主要原因是2016年部分跨年项目的预算收入计入2016年末财政应返还额度，结转至2017年执行，相应减少2017年本年收入。

　　2017年达州市财政局本年支出合计2499.28万元，其中：基本支出1763.27万元，占70.55%；项目支出736.01万元，占29.45%。2017年本年支出合计较2016年增加101.81万元，增加4.25%。主要原因是上年结转项目任务完成及人员经费增加等，相应增加本年支出。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况

　　2017年度财政拨款收、支总计2817.80万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加74.38万元，增长2.71%。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出2420.57万元，占本年支出合计的96.85%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加27.82万元，增长1.16%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出2420.57万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出2037.68万元，占84.18%；社会保障和就业支出141.89万元，占5.86%；医疗卫生支出107.68万元，占4.45%；农林水支出12万元，占0.50%；住房保障支出116.33万元，占4.80%； 其他支出5万元，占0.21%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2017年决算数为1397.37万元，完成预算100%。

　　2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:2017年决算数为332.49万元，完成预算97.89%。决算数小于预算数的主要原因是部分政府采购项目为跨年执行项目，项目采购资金结转至下一年度支付。

　　3.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）:2017年决算数为288.88万元，完成预算93.96%，决算数小于预算数的主要原因是我局负责的财政信息化网络租赁及财政信息化建设运行维护大部分项目为政府采购跨年执行项目，项目采购资金需结转至下一年度支付。

　　4.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）:2017年决算数为18.94万元，完成预算100%。

　　5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:2017年决算数为101.09万元，完成预算100%。

　　6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:2017年决算数为40.44万元，完成预算100%。

　　7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:2017年决算数为0.36万元，完成预算100%。

　　8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2017年决算数为107.68万元，完成预算100%。

　　9.农林水（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）:2017年决算数为12.00万元，完成预算100%。

　　10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2017年决算数为116.33万元，完成预算100%。

　　11. 其他（类）其他支出（款）其他支出（项）:2017年决算数为5万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1763.26万元，其中：

　　人员经费1633.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费130.18万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为10.48万元，完成预算55.16%，决算数小于预算数的主要原因是2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局继续认真贯彻落实中央八项规定、省委省政府十项规定及市委市政府十一项规定要求，厉行节约，加强“三公”经费管理，从严控制“三公”经费支出，全年实际支出比预算有所节约。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算8.80万元，占83.97%；公务接待费支出决算1.68万元，占16.03%。

　　1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出8.80万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元。无公务用车购置支出。截至2017年12月底，单位共有公务用车保有量9辆，其中4辆已由达州市国有资产监督管理委员会封存，2辆已划转，我单位实际使用公务用车为3辆（其中：轿车1辆、代管下属单位长安车1辆、商务用车1辆）。

　　公务用车运行维护费支出8.8万元。主要用于单位执行公务活动、开展基层工作调研、票据运输及管理等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少15.66万元，下降59.91%。主要原因是实行公车改革后，公车保有量减少，相应减少公车运维费支出。

　　3.公务接待费支出1.68万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待17批次，126人次（不包括陪同人员），共计支出1.68万元，具体内容包括：开展调研、合作、交流接待，招商引资活动接待，项目评估、检查、验收以及工程监查、专家评审等方面。

　　公务接待费支出决算比2016年增加0.55万元，增长48.67%。主要原因是根据本年接待工作安排，增加接待人次。

　　八、政府性基金预算支出决算情况

　　2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，达州市财政局机关运行经费支出130.18万元，比2016年增加6.81万元，增长5.52%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度， 达州市财政局政府采购支出总额327.03万元，其中：政府采购货物支出327.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公设备购置，专用设备购置；物业管理服务，会计培训服务，财政管理信息系统维护服务，视频会议系统维保服务，政府采购电子化平台维保服务。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，达州市财政局共有车辆9辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车9辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备1台，单价100万元以上专用设备0台。

　　（四）预算绩效情况

　　1.绩效目标管理情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标41个，涉及财政资金761.76万元，覆盖率达到100%。

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展了绩效自评，自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。自评得分97.21分。存在的问题：内控信息化建设不够完善。下一步改进措施：一是在完善内控制度工作基础上，我局将进一步加强内控信息化建设，采取“分期建设、分步推进”的方式，覆盖内控重点环节。二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及中央、省、市各项规章制度与经费支出衔接，实现提前预设标准、范围，做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析，发挥信息化管理数据分析优势，并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及下属事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

　　11.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政局用于财政信息化建设等方面的项目支出。

　　12.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指单位开展财政综合业务、预决算编审等委托其他单位进行财政管理工作的项目支出。

　　13.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：指财政局除上述项目外，开展其他组织事务方面专门性工作任务的项目支出，如达州市会计专业技术资格考试考务费等。

　　14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指局机关的离退休人员的支出。

　　15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指局机关及下属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

　　16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指局机关及下属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

　　17.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及下属事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

　　18.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）其他医疗保障支出（项）：指局机关及下属事业单位用于缴纳除基本医疗保险以外的补助支出。

　　19.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　附件：表1：收入支出决算总表

　            　表1-1：收入总表

　            　表1-2：支出总表

　　            表2：财政拨款收入支出决算总表

　　            表3：财政拨款支出决算明细表

　　            表4：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　            表4-1：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　            表4-2：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　            表4-3：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　            表4-4：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　            表5：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　            表5-1：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　            表6：国有资本经营预算支出决算表

达州市财政局2017年部门决算报表