一、基本职能及主要工作
（一）培训中心职能简介
达州市财政干部培训中心主要工作职责是负责会计人员继续教育培训及会计人员考前培训等相关工作。
（二）培训中心2018年重点工作
加强科学化精细化管理，本着“从严治学，质量第一”的办学方针和“质量、实效、服务”的办学理念，以提高培训质量为工作目标，将以更加认真、踏实、务实的工作态度，积极开拓、努力创新，认真做好相关培训工作，充分发挥会计培训的作用，提升会计从业人员培训质量，培养以适应现代经济发展的财会人员，服务于地方经济建设。
二、部门预算单位构成
达州市财政干部培训中心属财政全额拨款事业单位。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，培训中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。培训中心2018年收支总预算84.69万元，比2017年收支预算总数减少9.86万元，主要原因是根据年度工作安排相应减少本年度预算收支总数。
（一）收入预算情况
培训中心2018年收入预算84.69万元，其中：上年结转6.99万元，占8.25%；一般公共预算拨款收入77.70万元，占91.75%。
（二）支出预算情况
培训中心2018年支出预算84.69万元，其中：基本支出84.69万元，占100%；项目支出0万元，占0%。
四、财政拨款收支预算情况说明
培训中心2018年财政拨款收支总预算84.69万元，比2017年财政拨款收支总额预算减少9.86万元，主要原因是根据年度工作安排，相应减少本年度财政拨款收支总预算。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入77.70万元、上年结转一般公共预算拨款收入6.99万元；支出包括：一般公共服务支出64.49万元、社会保障和就业支出10.90万元、医疗卫生与计划生育支出3.30万元、住房保障支出6.00万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
培训中心2018年一般公共预算当年拨款77.70万元，比2017年预算数增加1.60万元。主要是根据单位人员职务变动，社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出等人员经费有所增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出57.50万元，占74.00%；社会保障和就业支出10.90万元，占14.03%；医疗卫生与计划生育支出3.30万元，占4.25%；住房保障支出6.00万元，占7.72%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:2018年预算数为57.50万元，主要用于：单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2018年预算数为10.00万元，主要用于：实施养老保险制度后，单位按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2018年预算数为0.90万元，主要用于：实施养老保险制度后，单位按规定由单位缴纳的职业年金支出。
4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2018年预算数为3.30万元，主要用于：单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2018年预算数为6.00万元，按照《达州市住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
培训中心2018年一般公共预算基本支出77.70万元，其中：
人员经费70.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费7.50万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
培训中心2018年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
八、政府性基金预算支出情况说明
培训中心2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
由于本单位属于事业单位没有机关运行经费。
（二）政府采购情况
2018年，培训中心安排政府采购预算0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年底，培训中心共有车辆0辆，其中，市级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
十、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《达州市住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
8.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10.“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附件：表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
达州市财政干部培训中心2018年部门预算公开表
