一、基本职能及主要工作

　　（一）达州市财政投资评审中心主要工作职责是：1、负责本级部门项目支出预算的专业审核工作，按照部门预算编制的要求，提出项目支出预算审核意见；2、负责本级重大基本建设项目财政监管和资金拨付的专业审核工作，审查工程变更，提出项目资金拨付审核意见；3、负责本级基本建设项目竣工决算的专业审核工作，提出交付使用资产价值意见；4、负责本级财政支出预算绩效考评的专业评价工作，提出预算执行绩效意见；5、配合本级财政部门做好资金专项核查及追踪问效工作。

　　（二）2016年重点工作完成情况。

　　2016年重点工作完成情况介绍：截止12月底，2016年共累计完成评审工程项目368项，送审投资总额33.91亿元，审定投资总额27.47亿元，审减不合理资金6.44亿元，综合审减率为18.99%。其中：

　　预算评审共完成336项，送审总金额为32.54亿元，审定投资总额为26.45亿元，审减不合理资金6.09亿元，综合审减率为18.71%。

　　结算共完成评审32项，送审总金额为13703.48万元，审定投资总额为10192.06万元，审减不合理资金3511.42万元，综合审减率为25.62%。

　　在评审中坚持“实事求是，客观公正”的评审原则，严格依法依规评审，从源头上节约了财政资金。通过评审，为结算批复提供了真实可靠依据，确保了财政资金的安全有效使用，为政府节约了项目资金。

　　二、部门概况

　　达州市财政投资评审中心属自收自支事业单位。

　　三、收支决算总体情况

　　2016年达州市财政投资评审中心本年收入合计675.09万元，其中：财政拨款收入668.55万元，占99.03%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入6.54万元，占0.97%。

　　2016年达州市财政投资评审中心本年支出合计446.11万元，其中：基本支出194.97万元，占43.70%；项目支出251.14万元，占56.30%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收支决算情况

　　达州市财政投资评审中心2016年度财政拨款收支总决算1056.80万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各减少51.16万元，下降5%。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　达州市财政投资评审中心2016年度一般公共预算财政拨款支出446.11万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款减少273.24万元，下降38%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　达州市财政投资评审中心2016年一般公共预算财政拨款支出446.11万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出431.07万元，占96.63%；医疗卫生支出6.5万元，占1.46%；住房保障支出8.54万元，占1.91%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）:2016年决算数为251.14万元，完成预算97.62%。

　　2.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:2016年决算数为179.93万元，完成预算79.65%,决算数小于预算数的主要原因是根据年度工作安排，减少部分项目开支。

　　3.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:2016年决算数为6.5万元，完成预算100%。

　　4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2016年决算数为8.54万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　达州市财政投资评审中心2016年一般公共预算财政拨款基本支出194.97万元，其中：

　　人员经费192.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费2.78万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　达州市财政投资评审中心2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.46万元，完成预算76.89%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为3.33万元，完成预算83.25%；公务接待费支出决算为0.13万元，完成预算26%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我中心继续认真贯彻落实中央八项规定、省委省政府十项规定及市委市政府十一项规定要求，厉行节约，加强“三公”经费管理。

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少0.68万元，下降16.43%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少0.63万元，下降16%，减少的主要原因是实行公车改革后，公车保有量减少，相应减少公车运维费支出预算；公务接待费支出决算减少0.05万元，下降28%，减少的主要原因是根据本年接待工作安排，减少接待人次。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.33万元，占96.24%；公务接待费支出决算0.13万元，占3.76%。

　　1.因公出国（境）经费

　　2016年因公出国（境）费0万元。

　　2.公务用车购置及运行维护费

　　2016年公务用车购置及运行维护费3.33万元, 无公务用车购置支出，全部为公务用车运行维护费支出。截至2016年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

　　公务用车运行维护费支出3.33万元。主要用于单位执行公务活动、开展基层工作调研等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费

　　2016年公务接待费0.13万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

　　八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

　　达州市财政投资评审中心2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2016年度，达州市财政投资评审中心机关运行经费支出0万元，比2015年增加/减少0万元，与2015年决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2016年度，达州市财政投资评审中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2016年12月31日，达州市财政投资评审中心共有车辆1辆，为一般公务用车；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

　　（四）预算绩效情况

　　按照预算绩效管理要求，本单位对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

　　十、名词解释

　　1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指单位开展财政综合业务、预决算编审等委托其他单位进行财政管理工作的项目支出。

　　8.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　9.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

　　10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

　　11.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　12.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　16.“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　附件：表1.收入支出决算总表

　　表1-1.收入决算表

　　表1-2.支出决算表

　　表2.财政拨款收入支出决算表

　　表3.一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表3-1.一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　表3-2.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表3-3.一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　表3-4.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　表4.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表4-1.政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　表5.国有资本经营预算支出决算表

达州市财政投资评审中心2016年部门决算编制说明附表