​
　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　达州市财政局主要工作职责是：拟订全市财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订市与县（市、区）和乡(镇、街道)、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行国家财税方面的法律、法规、和方针、政策，拟订全市性财税规范性文件规划，负责组织拟定地方性财税法规实施办法和意见并贯彻实施；承担各项财政收入管理责任；负责编制年度市级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度等。

　　（二）2016年重点工作完成情况。

　　第一，在促进发展方面。一是支持重点项目建设。科学编制项目资金预算，优先支持30个重大项目和200个重点项目建设。推广运用基金、PPP等方式，多渠道筹措资金，大力推进公路等重大基础设施建设，财政投资对稳增长的促进作用得到充分发挥。全市入库PPP项目47个，居全省第四位；助推签约项目9个，撬动社会资本115亿元。二是推进供给侧结构性改革。促进房地产市场健康发展，支持改造和提升传统产业，培育和发展高新技术和优势特色产业。推动钢铁、煤炭行业化解过剩产能，及时下达煤炭行业化解过剩产能奖补资金；多举措筹集国有企业改革资金，稳步保障市属国有企业改革。认真落实小微企业的税收优惠政策，有效降低企业经营成本。三是发挥财政资金引导作用，鼓励大众创业万众创新，推动创业带动就业。支持实施科技成果转化示范项目，加速科技成果转化，支持基层科普能力提升。四是支持农业夯实基础。全面落实农业补贴补助政策，完善农业投入机制。

　　第二，在改善民生方面。调整优化支出结构，集中财力解决涉及群众切身利益问题。全市民生保障支出实现255亿元，占一般公共预算支出的比例达70.9%。全市九项民生工程预算执行107.25亿元，占计划的106.62%；18件民生大事支出55.83亿元，占计划的107.14%。一是保障教育优先发展。全面完善义务教育经费保障机制，切实改善办学条件。二是完善社会保障体系。稳步提高养老、五保、优抚、低保等保障水平。推进机关事业单位养老保险制度改革，推动城乡居民养老保险制度合并。加快医疗卫生事业发展，逐年提高城镇居民医保、新农合财政补助标准。人均补助标准比上年增长10.5%。三是落实文化体育惠民政策。支持建立城乡公共文化服务体系，推动文化体育事业发展。四是加快保障性安居工程建设。加强保障性安居工程建设，探索采取政府购买服务模式，加快推进棚户区改造，进一步改善群众居住条件。

　　第三，在脱贫攻坚方面。围绕消除绝对贫困核心目标，多渠道“引资”保障精准脱贫。全市累计筹集下达脱贫攻坚资金64.78亿元。有效引导社会金融资本投入，推进“财政专项扶贫资金”、“产业扶贫信贷基金”、“农产品深加工风险共担基金”持续发挥作用，共放款11.34亿元，有力提升了贫困户的造血能力。强化资金整合，按照“整合项目、聚集资金、集中投放、精准扶持”的总体思路，提高扶贫资金使用精准度和效益。

　　第四，在加快改革方面。务实推进财政管理法治化、科学化、精细化。进一步拓展绩效评价范围，按照“代表性强、资金量大、社会关注度高”的原则，从公共服务、公共安全、民生保障、产业发展、基础设施建设等方面，选取教育、住房、农业、工业、医疗卫生等市级预算安排的项目作为评价重点。盘活存量资金，将盘活节约的资金统筹用于城市公交改革等民生领域。继续深化预算管理制度改革，健全由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算组成的政府预算体系，提高了政府预算编制的完整性，对加强政府预算管理、提高财政资金效益、增强财政预算透明度起到了积极作用。出台了推进财政支农资金形成资产股权量化改革试点的意见和方案，筹集下达股权量化改革试点资金1740万元。

　　二、部门概况

　　达州市财政局下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。

　　三、收支决算总体情况

　　2016年达州市财政局本年收入合计2724.37万元，其中：财政拨款收入2575.82万元，占94.55%；其他收入148.56万元，占5.45%。

　　2016年达州市财政局本年支出合计2397.47万元，其中：基本支出1517.77万元，占63.31%；项目支出879.70万元，占36.69%；

　　四、财政拨款收支决算情况

　　达州市财政局2016年度财政拨款收支总决算2743.42万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加719.13万元，增长36%。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　达州市财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出2392.75万元，占本年支出合计的99.80%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加547.13万元，增长30%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　达州市财政局2016年一般公共预算财政拨款支出2392.75万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1708.77万元，占71.41%；社会保障和就业支出187.57万元，占7.84%；医疗卫生支出90.66万元，占3.79%；农林水支出5万元，占0.2%；交通运输支出3万元，占0.13%；金融支出289万元，占12.08%；国土海洋气象等支出2万元，占0.08%；住房保障支出99.75万元，占4.17%；其他支出7万元，占0.3%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2016年决算数为1143.65万元，完成预算94.78%，决算数小于预算数的主要原因是根据年度工作安排，减少部分项目开支。

　　2.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）:2016年决算数为195.80万元，完成预算77.15%，决算数小于预算数的主要原因是部分政府采购项目为跨年执行项目，项目采购资金结转至下一年度。

　　3.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）:2016年决算数为13.96万元，完成预算100%。

　　4.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:2016年决算数为355.36万元，完成预算61.69%，决算数小于预算数的主要原因是我局负责的财政信息化网络租赁及财政信息化建设运行维护大部分项目为政府采购跨年执行项目，项目采购资金需结转至下一年度。

　　5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:2016年决算数为44.10万元，完成预算100%。

　　6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2016年决算数为92.74万元，完成预算100%。

　　7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2016年决算数为46.37万元，完成预算100%。

　　8.社会保障和就业（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）:2016年决算数为4.00万元，完成预算100%。

　　9.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:2016年决算数为0.36元，完成预算100%。

　　10.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:2016年决算数为89.81万元，完成预算100%。

　　11.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）其他医疗保障支出（项）:2016年决算数为0.85万元，完成预算100%。

　　12.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:2016年决算数为5.00万元，完成预算100%。

　　13.交通运输支出（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）:2016年决算数为3.00万元，完成预算100%。

　　14.金融支出（类）金融发展支出（款）其他金融发展支出（项）:2016年决算数为289.00万元，完成预算100%。

　　15.国土海洋气象等支出（类）其他国土海洋气象等支出（款）其他国土海洋气象等支出（项）:2016年决算数为2.00万元，完成预算100%。

　　16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2016年决算数为99.75万元，完成预算100%。

　　17.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:2016年决算数为7万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　达州市财政局2016年一般公共预算财政拨款基本支出1517.63万元，其中：

　　人员经费1394.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费123.36万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　达州市财政局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为31.92万元，完成预算79.80%，其中：因公出国（境）费支出决算为4.65万元，完成预算93%；公务用车购置及运行维护费支出决算为26.14万元，完成预算87.13%；公务接待费支出决算为1.13万元，完成预算22.6%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局继续认真贯彻落实中央八项规定、省委省政府十项规定及市委市政府十一项规定要求，厉行节约，加强“三公”经费管理。

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少12.6万元，下降28.30%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0.35万元，下降7%，减少的主要原因是根据本年出国任务安排，减少因公出国（境）人次；公务用车购置及运行维护费支出决算减少12.21万元，下降32%，减少的主要原因是实行公车改革后，公车保有量减少，相应减少公车运维费支出预算；公务接待费支出决算减少0.04万元，下降3%，减少的主要原因是根据本年接待工作安排，减少接待人次。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算4.65万元，占14.57%；公务用车购置及运行维护费支出决算26.14万元，占81.89%；公务接待费支出决算1.13万元，占3.54%。

　　1.因公出国（境）经费

　　2016年因公出国（境）费4.65万元。全年安排因公出国（境）团组1次，出国（境）1人。开支内容包括：出访捷克、匈牙利、瑞士开展经贸合作交流活动1人，开支4.65万元。

　　2.公务用车购置及运行维护费

　　2016年公务用车购置及运行维护费26.14万元, 无公务用车购置支出，全部为公务用车运行维护费支出。截至2016年12月底，单位共有公务用车保有量11辆，其中4辆已由达州市国有资产监督管理委员会封存，2辆待报废，2辆已划转，我单位实际使用公务用车为3辆（其中：轿车1辆、长安车1辆、商务用车1辆）。

　　公务用车运行维护费支出26.14万元。主要用于单位执行公务活动、开展基层工作调研、票据运输及管理等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费

　　2016年公务接待费1.13万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，136人，共计支出1.13万元，主要用于开展调研、合作、交流接待，招商引资活动接待，项目评估、检查、验收以及工程监查、专家评审等方面。

　　八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

　　达州市财政局2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2016年度，达州市财政局机关运行经费支出123.36万元，比2015年增加33.6万元，增长37%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2016年度，达州市财政局政府采购支出总额596.14万元，其中：政府采购货物支出596.14万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公设备购置，专用设备购置；公务用车加油、保险、维修服务，物业管理服务，会计培训服务，财政管理信息系统维护服务，视频会议系统维保服务，政府采购电子化平台维保服务，非税收入系统维护服务等。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2016年12月31日，达州市财政局保有车辆11辆，均为一般公务用车；单价50万元以上通用设备1台，无单价100万元以上专用设备。

　　（四）预算绩效情况

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

　　十、名词解释

　　1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　8.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及下属事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

　　9.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政局用于财政信息化建设等方面的项目支出。

　　10.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指单位开展财政综合业务、预决算编审等委托其他单位进行财政管理工作的项目支出。

　　11.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指财政局除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出，如达州市会计专业技术资格考试考务费等。

　　12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指局机关的离退休人员的支出。

　　13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指局机关及下属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

　　14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指局机关及下属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

　　15.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指局机关及下属事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

　　16.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）其他医疗保障支出（项）：指局机关及下属事业单位用于缴纳除基本医疗保险以外的补助支出。

　　17.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

　　18.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　19.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　23.“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
　　附件：表1.收入支出决算总表

　　表1-1.收入决算表

　　表1-2.支出决算表

　　表2.财政拨款收入支出决算表

　　表3.一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表3-1.一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　表3-2.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表3-3.一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　表3-4.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　表4.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表4-1.政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　表5.国有资本经营预算支出决算表

达州市财政局2016年部门决算编制说明附表