按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　达州市财政监督局主要工作职责是：负责全市财政监督检查工作，拟定财政监督的制度措施；监督财税方针政策、法律法规的执行；检查反映财政收支中的重大问题；提出加强财务管理的政策建议；依法查处重大违反财经纪律和打击报复案件。

　　2017年主要工作计划：

　　（一）开展内部控制操作规程制定及执行情况专项检查。健全内部控制制度，完善内控操作规程，推进制度执行，防控廉政风险及其他风险。

　　（二）开展财政部门内部监督检查。促进财政部门内部各机构规范工作行为，提升工作绩效，防控工作风险，提高管理水平。

　　（三）开展扶贫资金等财政专项资金检查。确保扶贫资金安全规范使用，促进精准扶贫政策和惠民政策落到实处，维护贫困群众切身利益。

　　（四）开展五类民生资金专项检查。确保民生资金管理使用的规范性、安全性，充分发挥资金使用绩效，提升人民群众满意度和党风廉政建设社会评价。

　　（五）开展政府性债务专项检查。进一步加强政府性债务管控，积极防范化解财政债务风险。

　　（六）开展非税收入专项检查。严防跑冒滴漏，保障财政收入应收尽收，应缴尽缴。

　　（七）开展严肃财经纪律专项检查。坚决纠正和查处各类财经违法违规行为，确保财经制度和规定以及中央八项规定、省委省政府十项规定、市委市政府十一项规定落到实处。

　　（八）开展预决算公开专项检查。了解掌握各地政府和单位预决算公开情况，保障预决算公开工作按中央和省上的要求全面推进。

　　（九）开展重点行业会计信息质量检查，强化对行政事业单位的检查，进一步加大处理处罚和曝光力度，不断完善会计信息质量检查公示公告制度，进一步增强会计监督的威慑力和影响力。

　　二、部门单位概况

　　达州市财政监督局属参照《公务员法》管理的事业单位。

　　三、收支预算总体情况

　　2017年达州市财政监督局收入预算总额为265.90万元，其中：当年财政拨款收入138.90万元，上年结转收入127万元。相应安排支出预算265.90万元，其中：人员支出54.77万元，日常公用支出11.40万元，对个人和家庭的补助支出4.50万元，专项支出195.23万元。

　　四、财政拨款支出预算安排情况

　　达州市财政监督局部门预算安排财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政监督检查事业发展相关工作。其中：

　　基本支出，是用于保障机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　项目支出，是用于保障为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

　　2017年达州市财政监督局部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:

　　（一）一般公共服务支出250.30万元，主要用于：人员工资、日常运转以及为完成工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括全市会计信息质量检查、财政扶贫资金检查等方面支出。

　　（二）社会保障和就业支出7.50万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

　　（三）医疗卫生与计划生育支出3.60万元，主要用于：按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

　　（四）住房保障支出4.50万元，主要用于：按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出。

　　五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

　　2017年“三公”经费财政拨款预算数4.50万元，其中：公务接待费0.50万元，公务用车购置及运行维护费 4万元。

　　（一）公务接待费较2016年预算下降66.67%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项规定和市委市政府十一项规定要求，严格控制接待规模及接待标准。2017年公务接待费计划用于开展业务指导、交流学习等方面公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

　　（二）公务用车运行维护费较2016年预算持平。单位现有公务用车1辆。2017年安排公务用车运行维护费4万元，用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出。主要保障单位执行公务活动、开展工作调研、实施财政监督检查等工作的正常开展。

　　附件：表1.部门预算收支总表

　　表1-1.部门预算收入总表

　　表1-2.部门预算支出总表

　　表2.财政拨款收支预算总表

　　表3.一般公共预算支出预算表

　　表3-1. 一般公共预算基本支出预算表

　　表3-2. 一般公共预算项目支出预算表

　　表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　表4. 政府性基金支出预算表

　　表4-1. 政府性基金“三公”经费支出预算表

　　表5. 国有资本经营预算支出预算表

达州市财政监督局2017年部门预算