关于达州市财政局2015年部门预算编制的说明
按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。
一、基本职能及主要工作
达州市财政局主要工作职责是：拟订全市财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订市与县（市、区）和乡(镇、街道)、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行国家财税方面的法律、法规、和方针、政策，拟订全市性财税规范性文件规划，负责组织拟定地方性财税法规实施办法和意见并贯彻实施；承担各项财政收入管理责任；负责编制年度市级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度等。
2015年主要工作计划：
（一）突破难点，全力深化财政体制改革。继续推进财政体制调整、简政放权工作，加快政府购买服务、政府和社会资本合作模式试点推进工作。加快推进税制改革，建立跨年度预算平衡机制，深化绩效预算管理改革，强化政府债务监管。
（二）围绕重点，全力转变经济发展方式。落实积极财政政策，加快转变经济发展方式。一是突出投资拉动。二是突出结构调整。三是突出城乡建管。
（三）打造亮点，充分发挥民生财政作用。把保障和改善民生放在更加突出的位置，全力提高群众的生活质量。一是加快发展社会事业。二是加快精准扶贫工作。三是加快民生工程建设。
（四）找准支点，全力强化财政监督管理。以依法治市为支点，全力开展“法治建设年”活动，切实保障财政安全平稳运行。一是加强行政成本管理。二是加强财政资金管理。
二、部门单位概况
达州市财政局下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。
三、收支预算总体情况
2015年达州市财政局收入预算总额为1312.7万元，其中：当年财政拨款收入1312.7万元。相应安排支出预算1312.7万元，其中：人员支出512.2万元，日常公用支出87.7万元，对个人和家庭的补助支出324.1万元，专项支出349.8万元。
四、财政拨款支出预算安排情况
达州市财政局部门预算安排财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全市财政事业发展相关工作。其中：
基本支出，是用于保障机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
项目支出，是用于保障为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。
2015年达州市财政局部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:
（一）一般公共服务支出946.4万元，主要用于：人员工资、日常运转以及为完成工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括非税收入征管、财政票据监管、会计无纸化考试考场建设维护、金财工程运行维护等方面支出。
（二）社会保障和就业支出263.3 万元，主要用于离退休人员支出。
（三）医疗卫生支出45.5 万元，主要用于：按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。
（四）住房保障支出57.5 万元，主要用于：按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出。
五、“三公”经费财政拨款预算安排情况
2015年“三公”经费财政拨款预算数65万元，其中：因公出国（境）经费 5万元，公务接待费16万元，公务用车购置及运行维护费44万元。
（一）因公出国（境）经费2015年下达预算5万元。主要原因是根据工作安排，拟安排赴外学习交流等活动。
（二）公务接待费较2014年预算下降44.83%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项规定和市委市政府十一项规定要求，严格控制接待规模及接待标准。
2015年公务接待费计划用于开展合作交流接待、招商引资等方面公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
（三）公务用车运行维护费较2014年预算增长3.17 %。
单位现有公务用车12 辆，其中：轿车5辆，越野车4 辆，多功能乘用车3辆。
2015年安排公务用车运行维护费44万元，用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出。主要保障局机关及下属单位执行公务活动、开展工作调研、实施财政监督检查和开展支出绩效评价等工作的正常开展。
附件：表1.收支预算总表
表2.财政拨款支出预算表
表2-1.人员支出财政拨款预算表
表2-2.日常公用支出财政拨款预算表
表2-3.对个人和家庭的补助支出财政拨款预算表
表2-4.专项支出财政拨款预算表
表3.“三公”经费财政拨款预算表
市财政局2015年预算
