​　　关于达州市财政局2013年部门决算编制的说明

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、基本职能及主要工作

达州市财政局主要工作职责是：拟订全市财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订市与县（市、区）和乡(镇、街道)、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行国家财税方面的法律、法规、和方针、政策，拟订全市性财税规范性文件规划，负责组织拟定地方性财税法规实施办法和意见并贯彻实施；承担各项财政收入管理责任；负责编制年度市级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度等。

2013年重点工作完成情况介绍：一是全市地方公共财政收入完成603,088万元。为预算的101.67%，增长15.9%。二是狠抓增收节支，助推财政实力持续增强。联合税务部门进一步加强财税征管，有效压缩支出，积极做大财政“蛋糕”。三是围绕发展定位，稳步推进经济建设。坚持三化同步、三业并重的基本思路，把项目建设作为发展的“生命线”，促进三产发展、积极培育财源，不遗余力推动全市经济发展。四是着力保障民生，大力推进社会建设。按照“保障基本、守住底线、突出重点、完善制度”的民生财政建设思路，不折不扣地落实民生政策，保障民生工程资金。五是深化财政改革，提高财政效益。深化财政各项改革，强化财政监管，提高财政资金使用效益和财政管理水平，推进科学化、精细化管理。

二、部门概况

达州市财政局下属二级预算单位8个，其中参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位6个。

三、收支决算总体情况

2013年达州市财政局收入决算总额为1904.85万元，其中：当年财政拨款收入1772.93万元，其他收入83.26万元，上年结转收入48.66万元。收入决算总额较2012年增加226.03万元，主要原因是：人员支出的政策性增资及新增绩效评价等专项工作。

2013年达州市财政局支出决算总额为1567.66万元，其中：一般公共服务支出1370.33万元，社会保障和就业4万元，医疗卫生70.31万元，农林水事务27.54万元，国土资源气象等事务7万元，住房保障支出74.73万元，粮油物资储备事务6.45万元，其他支出7.3万元。年末结转和结余337.19万元。支出决算总额较2012年减少62.5万元，主要原因是：2013年认真落实中央八项规定及市委市政府努力降低行政成本要求,减少了全年总支出。

四、财政拨款支出决算情况

达州市财政局财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全市财政事业发展相关工作。

基本支出，是用于保障达州市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障达州市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）一般公共服务支出965.09万元，主要用于：机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

（二）医疗卫生支出70.31万元，主要用于：机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（三）农林水事务支出27.54万元，主要用于：重大支农项目前期工作经费、其他农林水事务等支出。

（四）国土资源气象等事务7万元，主要用于：国土资源气象等事务工作经费及基础设施建设支出。

（五）住房保障支出74.73万元，主要用于：机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

（六）粮油物资储备事务6.45万元，主要用于：粮油物资储备事务工作经费等。

（七）其他支出7.3万元，主要用于：机关及下属事业单位其他项目支出。

附表一：达州市财政局2013年收支决算总表

附表二：达州市财政局2013年财政拨款支出决算表

达州市财政局2013年度部门决算公开